Cơ quan CSĐT Bộ Công an đề nghị truy tố bị can Huỳnh Tuấn Ân (Chủ tịch Tập đoàn Tuấn Ân), Trần Ngọc Linh, Nguyễn Thành Ngôn (cùng là cựu Giám đốc Công ty Điện lực Bình Thuận) trong vụ án “Đưa, nhận hối lộ và vi phạm quy định đấu thầu”.
Trong đó, Huỳnh Tuấn Ân bị đề nghị truy tố về tội “Nhận hối lộ”. Số tiền Ân đưa hối lộ cho 2 cựu giám đốc Điện lực Bình Thuận và một số cá nhân khác là 9,4 tỷ đồng để được ưu đãi trúng 26 gói thầu và gây thiệt hại cho Nhà nước gần 50 tỷ đồng. Ngoài ra, Huỳnh Tuấn Ân bị đề nghị truy tố về tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”.
Theo kết quả điều tra, Tập đoàn Tuấn Ân gồm 26 công ty thành viên, hoạt động theo chuỗi sản xuất, phân phối, kinh doanh. Công ty Tuấn Ân Long An, Công ty Thiết bị điện Tuấn Ân là các thành viên thuộc Tập đoàn Tuấn Ân.
Quá trình đấu thầu, cung cấp hàng hóa, thiết bị cho các EVN Bình Thuận, Huỳnh Tuấn Ân đã chỉ đạo các công ty thành viên thực hiện phương thức, thủ đoạn nâng giá.
Theo đó, giá vốn các mặt hàng được ấn định cộng thêm 10% lợi nhuận. Trước khi bán cho Điện lực Bình Thuận và các khách hàng khác, Công ty Tuấn Ân Long An phải bán cho đại lý của Tập đoàn Tuấn Ân và được “kê giá” tiếp từ 20% đến 40%.
 |
|
Huỳnh Tuấn Ân (bên trái) và 2 cựu Giám đốc EVN Bình Thuận |
Sau đó, đại lý bán cho Công ty Thiết bị điện Tuấn Ân bằng giá mua của Công ty Tuấn Ân Long An. Và Công ty Thiết bị điện Tuấn Ân bán cho Điện lực Bình Thuận theo giá trúng thầu.
Từ việc “kê giá” theo phương thức, thủ đoạn nêu trên, Tập đoàn Tuấn Ân thu được một khoản lợi nhuận rất cao đối với các mặt hàng do Tuấn Ân sản xuất, trung bình hơn 40%, riêng 26 gói thầu tại Điện lực Bình Thuận, lợi nhuận lên đến 45%.
Nếu hạch toán đầy đủ vào sổ kế toán thuế, Tập đoàn Tuấn Ân sẽ chịu mức thuế thu nhập doanh nghiệp rất lớn. Để che giấu lợi nhuận thực tế, Huỳnh Tuấn Ân tự thiết lập phần mềm kế toán nội bộ và chạy song song với phần mềm kế toán Misa.
Huỳnh Tuấn Ân chỉ đạo cấp dưới tại Công ty Tuấn Ân Long An mua 1.163 hóa đơn khống của 11 công ty cung cấp nguyên liệu sản xuất để hợp thức việc “kê giá” với chi phí mua hóa đơn là hơn 32 tỷ đồng.
Đồng thời, Huỳnh Tuấn Ân chỉ đạo các nhân sự quản lý ở Tập đoàn, kế toán trưởng ở 26 công ty thành viên hạch toán 2 hệ thống sổ kế toán với mục đích mua khống nguyên liệu đầu vào để tăng chi phí, giảm thuế phải nộp.
Trong đó, sổ kế toán thuế hạch toán trên phần mềm kế toán Misa để báo cáo cơ quan thuế là sổ kế toán được lập, hạch toán đầy đủ về hình thức theo quy định. Nhưng thực tế, các bị can sử dụng 1.163 hóa đơn để tăng chi phí đầu vào, kéo giảm lợi nhuận và nhằm giảm số tiền thuế phải nộp.
Sổ sách kế toán nội bộ hạch toán trên phần mềm Excel do Huỳnh Tuấn Ân tự viết và thiết lập bao gồm 7 file Excel phản ánh tất cả hoạt động thực thu, thực chi, doanh thu, chi phí và lợi nhuận thực tế phát sinh của Tập đoàn Tuấn Ân cũng như các công ty thành viên.
Toàn bộ lợi nhuận nội bộ của các công ty được chuyển về Công ty Tuấn Ân Long An, sau đó hợp thức bằng việc cho vay nội bộ, trả tiền vay của cán bộ công nhân viên khi tăng vốn điều lệ, mua nguyên vật liệu, thanh toán các hợp đồng tư vấn… Từ đó rút ra nhập quỹ vào Tập đoàn Tuấn Ân.
Với việc lập 2 sổ kế toán nên trên, năm 2018-2023, 26 công ty thuộc hệ thống Tập đoàn Tuấn Ân đã hạch toán trên sổ nội bộ Excel với lợi nhuận để ngoài sổ kế toán thuế 544 tỷ đồng và gây thiệt hại về thuế hơn 156 tỷ đồng. Trong đó, thuế giá trị gia tăng là hơn 48 tỷ đồng và thuế thu nhập doanh nghiệp là hơn 107,7 tỷ đồng.
Nguồn: www.anninhthudo.vn
